برای اطلاع از آخرین مقالات علمی و اخبار کرونا(COVID-19) کلیک کنید

مشخصات مقاله

عنوان نشریه: 
 
اطلاعات شماره: 
پاييز 1394 , دوره  5 , شماره  17 ; از صفحه 139 تا صفحه 162 .
 
عنوان مقاله: 

بررسي واکنش بازار به زمان اعلام سود هر سهم پيش بيني شده

 
نویسندگان: 
 
آدرس:  
* دانشگاه اصفهان
 
چکیده: 

در اين پژوهش، واکنش بازار به تعديل منفي در سود هر سهم پيش بيني شده (خبر بد) و اعلام ديرهنگام اين خبر، مورد بررسي قرار گرفته است. بازه زماني اين پژوهش، سال هاي 1383 تا 1390 است. فرضيه هاي پژوهش با استفاده از مدل هاي رگرسيون خطي چندمتغيره مورد بررسي قرار گرفته اند.
نتايج پژوهش نشان مي دهد بازار به خبر بد، منفي واکنش نشان مي دهد اما اعلام ديرهنگام، با واکنش مثبت بازار روبرو مي شود. بعلاوه بين اخبار بد ديرهنگام و زودهنگام، از نظر واکنش بازار تفاوتي وجود ندارد، اما اعلام ديرهنگام اخبار خوب با يک واکنش مثبت مواجه مي شود.

 
کلید واژه: 

 
موضوعات مرتبط: 
 
 
مقالات نشریه ای مرتبط:  
 
مقالات همایشی مرتبط: 
 
ارتباط خیلی زیاد ارتباط زیاد مرتبط ارتباط کمتر
 
ارجاعات: 
  • ثبت نشده است
 
استنادات: 
  • ثبت نشده است
 
+جهت ارجاع به این مقاله کلیک کنید(Cite).
APA : کپی

فروغی، د.، و مهرداد آیسک، س. (1394). بررسی واکنش بازار به زمان اعلام سود هر سهم پیش بینی شده. پژوهش های تجربی حسابداری, 5(17 ), 139-162. https://www.sid.ir/fa/journal/ViewPaper.aspx?id=350976



Vancouver : کپی

فروغی داریوش، مهرداد آیسک سیدسعید. بررسی واکنش بازار به زمان اعلام سود هر سهم پیش بینی شده. پژوهش های تجربی حسابداری. 1394 [cited 2021November28];5(17 ):139-162. Available from: https://www.sid.ir/fa/journal/ViewPaper.aspx?id=350976



IEEE : کپی

فروغی، د.، مهرداد آیسک، س.، 1394. بررسی واکنش بازار به زمان اعلام سود هر سهم پیش بینی شده. پژوهش های تجربی حسابداری, [online] 5(17 ), pp.139-162. Available: https://www.sid.ir/fa/journal/ViewPaper.aspx?id=350976.



 

 
چکیده انگلیسی بازدید یکساله 84 مباني نظري و تجربي ونداليسم: مروري بر يافته هاي يك تحقيق
 
آخرین های بلاگ
ورود به بلاگ مرکز اطلاعات علمی