تغییرات سیاست های مالیاتی و نقش مؤسسات مالیاتی در کمک به کسب وکارها

در این نوشتار بر آن شدیم تا با بررسی تغییرات سیاست های مالیاتی(Tax Policies) اخیر و البته تحلیل تأثیر آن بر کسب وکارها تا حدی بر این چالش ها فائق آییم و راه حل هایی اجرایی ارائه نماییم؛ با ما همراه شوید.

تغییرات سیاست های مالیاتی و تأثیر آن بر کسب وکارها

طبق بررسی های انجام شدۀ تیم ما مهمترین اصلاحات و تغییرات سیاست های مالیاتی سال های اخیر را می توان در سه حوزه سامانه مؤدیان مالیاتی، تغییر در نرخ مالیات بر ارزش افزوده و قوانین جدید در حوزه مالیات بر درآمد و عایدی سرمایه طبقه بندی نمود که در اینجا بطور مختصر و مفید این تغییرات را مرور می کنیم.

1- اجرای سامانه مؤدیان مالیاتی

اجرای سامانه مؤدیان مالیاتی و الزام ثبت الکترونیکی معاملات که با هدف افزایش شفافیت و نظارت بر تراکنش های مالی طراحی شده است و کسب وکارها ملزم به ثبت تمامی معاملات خود به صورت الکترونیکی هستند، چالش بزرگی در مسیر مالیات برای برخی کسب و کارها بوده است. قطعاً می دانید که هم اکنون تمامی معاملات بالای 100 میلیون ریال باید در این سامانه ثبت شود و عدم ثبت این معاملات می تواند منجر به جرائم مالیاتی سنگین شود.

اما چه چالشی ایجاد شده؟ اولاً، بسیاری از کسب وکارها، به ویژه مشاغل کوچک و سنتی، با فناوری های دیجیتال آشنا نیستند، ثانیاً، ثبت دقیق و به موقع تمامی معاملات بالای 100 میلیون ریال نیازمند زمان و منابع بیشتری است که ممکن است برای برخی شرکت ها هزینه بر باشد و ثالثاً، خطاهای احتمالی در ثبت اطلاعات می تواند منجر به جرائم مالیاتی سنگین شود. همچنین، افزایش نظارت دولت بر تراکنش ها، فشار روانی و اداری بیشتری بر کسب وکارها وارد کرده است.

2- تغییر در مالیات بر ارزش افزوده

در سالهای اخیر، نرخ های مالیات بر ارزش افزوده در برخی از بخش ها افزایش یافته است، که این موضوع به ویژه برای مشاغل کوچک و متوسط چالش برانگیز بوده است. به عنوان مثالاخیراً نرخ مالیات بر ارزش افزوده در ایران از 9 درصد به 10 درصد افزایش یافته که این افزایش نرخ، هزینه های تولید و خدمات را برای کسب وکارها افزایش داده و فشار مالی بیشتری بر آن ها وارد کرده است.

3- قوانین جدید در مالیات بر درآمد و مالیات بر عایدی سرمایه

این قوانین با هدف افزایش سهم دولت از درآمدهای افراد و شرکت ها طراحی شده اند ، سیاست های مالیاتی جدید نه تنها نرخ های مالیاتی را در برخی حوزه ها افزایش داده، بلکه با اضافه کردن مالیات بر عایدی سرمایه و تغییرات در معافیت های مالیاتی، ساختار مالیاتی کشور را پیچیده تر کرده است.

در حوزه مالیات بر درآمد، نرخ مالیاتی برای اشخاص حقیقی به صورت پلکانی محاسبه می شود و برای درآمدهای بالای 5 میلیارد ریال، به 35 درصد می رسد. همچنین، مالیات بر عایدی سرمایه که برای املاک، سهام و سایر دارایی ها در نظر گرفته شده، بسته به مدت زمان مالکیت، از 5 تا 30 درصد متغیر است. این اقدام با هدف کاهش سوداگری در بازارهای مالی و مسکن و تشویق به سرمایه گذاری های بلندمدت اجرا شده است.

از سوی دیگر، مالیات بر شرکت ها همچنان 25 درصد باقی مانده، اما برخی تغییرات در معافیت های مالیاتی مناطق آزاد و ویژه اقتصادی ایجاد شده است.

تأثیر تغییرات بر کسب وکارها

کسب وکارها با افزایش تعهدات مالیاتی مواجه شده اند که نیاز به دقت بیشتری در تنظیم اظهارنامه ها و پرداخت به موقع مالیات دارد. به عنوان مثال، شرکت هایی که در گذشته تنها ملزم به پرداخت مالیات بر درآمد بودند، اکنون باید مالیات بر ارزش افزوده و مالیات بر عایدی سرمایه را نیز محاسبه و پرداخت کنند.

همچنین با اجرای سامانه مؤدیان مالیاتی، نظارت دولت بر تراکنش های مالی افزایش یافته است، که این موضوع ریسک جرائم مالیاتی را افزایش داده است.

نقش مؤسسات مالیاتی در کمک به کسب وکارها

با توجه به قوانین جدید، کسب وکارها بیش از پیش نیازمند مشاوره مالیاتی حرفه ای برای مدیریت مالیات و کاهش ریسک های مالیاتی هستند. یک مشاور مالیاتی می تواند به شرکت ها کمک کند تا از معافیت ها و تخفیف های مالیاتی موجود استفاده کنند و از پرداخت مالیات اضافی جلوگیری کنند.

خدمات مؤسسات مالیاتی

• مؤسسات مالیاتی با ارائه مشاوره تخصصی، به کسب وکارها کمک می کنند تا با قوانین جدید مالیاتی آشنا شده و از جرائم مالیاتی جلوگیری کنند. به عنوان مثال، یک مؤسسه مالیاتی می تواند به شرکت ها در مورد نحوه محاسبه مالیات بر ارزش افزوده و استفاده از معافیت های موجود راهنمایی کند.

• با استفاده از برنامه ریزی مالیاتی صحیح، مؤسسات مالیاتی به شرکت ها کمک می کنند تا مالیات خود را بهینه سازی کرده و از پرداخت مالیات اضافی جلوگیری کنند. یک برنامه ریزی مالیاتی می تواند شامل زمان بندی مناسب برای فروش دارایی ها به منظور کاهش مالیات بر عایدی سرمایه باشد.

• مؤسسات مالیاتی در هیئت های حل اختلاف مالیاتی، از حقوق مؤدیان دفاع کرده و به حل اختلافات مالیاتی کمک می کنند.

نقش تکنولوژی در خدمات مالیاتی مدرن

نام تکنولوژی با نرم افزار و سیستم های کامپیوتری گره خورده، مؤسسات مالیاتی هم از نرم افزارهای پیشرفته مالیاتی و حسابداری دیجیتال استفاده می کنند. این نرم افزارها به کسب وکارها کمک می کنند تا اطلاعات مالی خود را به صورت دقیق و سریع پردازش کنند. اتوماسیون مالیاتی نیز نقش مهمی در کاهش خطاها و افزایش شفافیت فرآیندهای مالیاتی ایفا می کند.

اهمیت انتخاب یک موسسه حسابرسی معتبر

پس باید بتوانیم یک مؤسسه مالیاتی معتبر، حرفه ای و کاربلد انتخاب کنیم تا بهتر بتوانیم در حوزه مدیریت مالیات و کاهش ریسک های مالیاتی قدم برداریم و از رقبا پیشی بگیریم!

یک مشاور مالیاتی خبره باید دارای تجربه کافی، دانش به روز و توانایی ارائه راهکارهای متناسب با نیازهای کسب وکار باشد. همچنین، اعتبار و سابقه مؤسسه مالیاتی در حل موفقیت آمیز پرونده های مالیاتی، از جمله معیارهای مهم در انتخاب یک مؤسسه مالیاتی است.

اهمیت مشاوره مالیاتی در بهینه سازی مالیات و جلوگیری از جریمه های مالیاتی

گفتیم که مشاوره مالیاتی به عنوان یک ابزار استراتژیک، به افراد و شرکت ها کمک می کند تا تعهدات مالیاتی خود را بهینه سازی کنند و از جرائم سنگین جلوگیری نمایند؛ مشاوران مالیاتی با بررسی دقیق قوانین، معافیت مالیاتی و تخفیف های مالیاتی، راهکارهای قانونی برای کاهش بار مالیاتی ارائه می دهند.

همچنین مؤسسات مالیاتی نامی با وکیل مالیاتی خبره و شناخته شده با ارائه خدمات مشاوره ای، نه تنها هزینه های مالیاتی را کاهش می دهند، بلکه با ارائه راهکارهای پیشگیرانه، از بروز جرائم مالیاتی جلوگیری می کنند. به عنوان نمونه، یک شرکت بازرگانی با استفاده از مشاوره مالیاتی توانست با بهره گیری از معافیت های صادراتی، مالیات خود را تا 25 درصد کاهش دهد و از جرائم ناشی از عدم ثبت معاملات جلوگیری کند.

4- مطالعه موردی و داده ها

فرصت ها و چالش های آینده سیاست های مالیاتی

با تغییرات مداوم در قوانین مالیاتی، نیاز به آموزش مداوم مشاوران موسسه مالیاتی و به روزرسانی دانش آن ها بیش از پیش احساس می شود، افزایش تعداد پرونده های مالیاتی و اختلافات مرتبط، تقاضا برای خدمات حقوقی مالیاتی حرفه ای را افزایش می دهد و از سوی دیگر، احتمال افزایش نرخ مالیات بر درآمد برای درآمدهای بالا، فشار بیشتری بر کسب وکارهای کوچک و متوسط وارد خواهد کرد.

فرصت ها کدامند؟

دیجیتالی شدن فرآیندهای مالیاتی یکفرصت است، گسترش استفاده از سامانه های الکترونیکی مانند سامانه مؤدیان مالیاتی، شفافیت و دقت در پردازش اطلاعات مالیاتی را افزایش می دهد.

فرصت دیگر، توسعه خدمات حسابداری آنلاین مشاوره مالیاتی است که بهترین شرکت های مشاوره مالیاتی ارائه می دهند، دسترسی به این خدمات را برای کسب وکارهای کوچک و مناطق دورافتاده تسهیل می کند و هزینه ها را کاهش می دهد.

از سوی دیگر هوش مصنوعی به حوزه مالیات وارد شده و حالا امکان پیش بینی دقیق تر تعهدات مالیاتی و شناسایی ریسک های مالیاتی بیش از پیش فراهم آمده ؛این تحولات نشان می دهد که آینده مالیات، ترکیبی از چالش ها و فرصت هاست که نیازمند همراهی مؤسسات مالیاتی و کسب وکارها برای سازگاری با تغییرات است.

*مسئولیت صحت و سُقم محتوای این پست برعهده‌ی سفارش‌دهنده است.*