كاربرد تئوري اطلاعات در تعيين ريسك سيستماتيك مطالعه موردي: شركت هاي پذيرفته شده در بورس اوراق بهادار تهران

نمازي محمد; زارع بهروز

مشخصات مقاله

عنوان نشریه:

بررسيهاي حسابداري و حسابرسي

اطلاعات شماره:

بهار 1383 , دوره 11 , شماره 35 ; از صفحه 79 تا صفحه 100 .

عنوان مقاله:

كاربرد تئوري اطلاعات در تعيين ريسك سيستماتيك مطالعه موردي: شركت هاي پذيرفته شده در بورس اوراق بهادار تهران

نویسندگان:

نمازي محمد, زارع بهروز

آدرس:

چکیده:

هدف اصلي اين مطالعه، استفاده از تئوري اطلاعات شنن جهت معيار جديدي براي اندازه گيري ريسک سرمايه گذاري در اوراق بهادار مي باشد. در راستاي اين هدف، ابتدا مدل تئوريک رابطه ي بين آنتروپي اقلام صورت هاي مالي و ريسک، اطلاعات مورد نياز براي يک دوره 5 ساله از شرکت هاي فعال در بورس اوراق بهادار تهران از صنايع مختلف جمع آوري شد. با استفاده از آزمون آماري روش تلفيق داده هاي ميان گروهي و سري هاي زماني و تست هاي آماري مربوطه، کلي شرکت ها و همچنين صنايع بطور مجزا مورد آزمون قرار گرفت. نتايج به دست آمده حاکي از اين است که بين آنتروپي اطلاعات اقلام ترازنامه و صورتحساب سود و زبان و تغييرات بهاي سهام رابطه سهام رابطه معني داري وجود دارد. همچنين، بين آنتروپي و ترازنامه و صورتحساب سود و زيان و ريسک سيستماتيک رابطه ي معني داري وجود دارد. نتيجه اخير نشان دهنده ي آن است که با استفاده از محتواي اطلاعات گزارشات مالي مي توان ريسک سيستماتيک را تخمين زد. بنابراين اين مطالعه روش جديدي را براي محاسبه ريسک سيستماتيک معرفي مي کند.

کلید واژه:

بورس اوراق بهادار تهران(Q2)ريسك سيستماتيك(Q2)تئوري اطلاعات(Q4)تجزيه و تحليل اقلام صورت هاي مالي(Q4)

چارک 1 این موضوع در حوزۀ علمی خود، در چارک اول تازگی است.
یعنی استقبال پژوهشگران از این موضوع خیلی زیاد است.
چارک 2 این موضوع در حوزۀ علمی خود، در چارک دوم تازگی است.
یعنی استقبال پژوهشگران از این موضوع زیاد است.
چارک 3 این موضوع در حوزۀ علمی خود، در چارک سوم تازگی است.
یعنی استقبال پژوهشگران از این موضوع کم است.
چارک 4 این موضوع در حوزۀ علمی خود، در چارک چهارم تازگی است.
یعنی استقبال پژوهشگران از این موضوع خیلی کم است.

موضوعات مرتبط:

Canslim ارزش شرکت اطلاع کولبک لایبلر اطلاع متقابل برآورد آنتروپی بورس اوراق بهادار تغییرپذیری سود حجم معاملات حد نوسان قیمت سهام ساختار دوم پروتئین ساختار زبان سرمایه گذاری مالی گرایش های احساسی سرمایه گذاران مدل Reward Beta نظریه قیمت گذاری آربیتراژ (Apt)

مقالات نشریه ای مرتبط:

مقالات همایشی مرتبط:

طرح های مرتبط:

مقالات بین المللی مرتبط:

ارتباط خیلی زیاد ارتباط زیاد مرتبط ارتباط کمتر

ارجاعات:

استنادات:

+جهت ارجاع به این مقاله کلیک کنید(Cite).

APA : کپی

نمازی، م.، و زارع، ب. (1383). کاربرد تئوری اطلاعات در تعیین ریسک سیستماتیک مطالعه موردی: شرکت های پذیرفته شده در بورس اوراق بهادار تهران . بررسیهای حسابداری و حسابرسی, 11(35), 79-100. https://www.sid.ir/fa/journal/ViewPaper.aspx?id=8806

Vancouver : کپی

نمازی محمد، زارع بهروز. کاربرد تئوری اطلاعات در تعیین ریسک سیستماتیک مطالعه موردی: شرکت های پذیرفته شده در بورس اوراق بهادار تهران . بررسیهای حسابداری و حسابرسی. 1383 [cited 2022May17];11(35):79-100. Available from: https://www.sid.ir/fa/journal/ViewPaper.aspx?id=8806

IEEE : کپی

نمازی، م.، زارع، ب.، 1383. کاربرد تئوری اطلاعات در تعیین ریسک سیستماتیک مطالعه موردی: شرکت های پذیرفته شده در بورس اوراق بهادار تهران . بررسیهای حسابداری و حسابرسی, [online] 11(35), pp.79-100. Available: https://www.sid.ir/fa/journal/ViewPaper.aspx?id=8806.